fdq 追問

2017-07-11 14:01

增值稅專用發(fā)票如果不認(rèn)證的話，就會形成滯留票 
我如果認(rèn)證了，分錄不做進(jìn)項(xiàng)稅額的話，帳上跟申報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)據(jù)對不上呢

鄒老師 解答

2017-07-11 14:01

你好，不是所有專用發(fā)票都必須認(rèn)證抵扣的

fdq 追問

2017-07-11 14:04

老師，我已經(jīng)認(rèn)證了，怎么辦呀？

鄒老師 解答

2017-07-11 14:06

認(rèn)證了就需要按上面做轉(zhuǎn)出了

fdq 追問

2017-07-11 14:07

老師，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月底，要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？ 
借 ：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)1.7 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1.7

鄒老師 解答

2017-07-11 14:08

你好，是的，轉(zhuǎn)到未交增值稅，然后繳納就是了