我上月暫估入庫(kù)了庫(kù)存商品 965141.05 上月結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本 965141.05 這月發(fā)票到了是 965141 我紅沖了上月暫估 965141.05 同時(shí)做了正確的入庫(kù) 965141 但是與上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本就有了5分差異我該如何調(diào)整是借庫(kù)存商品0.05 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本0.05 ?

方亮老師

職稱(chēng)：稅務(wù)師,會(huì)計(jì)師

2017-11-07 13:47

還是應(yīng)該借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-0.05 貸庫(kù)存商品 -0.05呢

方亮老師解答

2017-11-07 13:49

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-0.05 貸庫(kù)存商品 -0.05

盈追問(wèn)

2017-11-07 13:51

那我借庫(kù)存商品 0.05 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本0.05 不對(duì)么

方亮老師解答

2017-11-07 14:18

手工帳可以這樣寫(xiě)，財(cái)務(wù)軟件這樣寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)容易出錯(cuò)。

盈追問(wèn)

2017-11-07 14:27

老師財(cái)務(wù)軟件我主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借方 -0.05 和貸方0.05 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)不一樣

盈追問(wèn)

2017-11-07 14:28

因?yàn)檫@月庫(kù)存商品進(jìn)了多少就賣(mài)了多少所以結(jié)轉(zhuǎn)后主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)支出是相等的

盈追問(wèn)

2017-11-07 14:31

我如果調(diào)整借庫(kù)存商品 0.05 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本0.05 結(jié)轉(zhuǎn)完損益主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)支出是相等的如果我借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-0.05 結(jié)轉(zhuǎn)完損益就不一樣收入-支出=0.05

方亮老師解答

2017-11-07 14:36

正常情況下收入和成本是不相等的，收入應(yīng)該大于成本，除非是為了促銷(xiāo)或者商品銷(xiāo)售不好的情況下才平價(jià)銷(xiāo)售。