孤寂的呆瓜 追問(wèn)

2017-11-26 10:08

老師，你看看我這樣做計(jì)提本月工資借：管理費(fèi)用200貸應(yīng)付職工薪酬200.下月發(fā)放時(shí)：借:應(yīng)付職工薪酬200貸：其他應(yīng)收款-社保100銀行存款100.這樣做對(duì)不對(duì)

方亮老師 解答

2017-11-26 10:12

分錄正確。

孤寂的呆瓜 追問(wèn)

2017-11-26 10:15

我錯(cuò)了，我計(jì)提本月工資的時(shí)候計(jì)提數(shù)是工資表上的實(shí)發(fā)數(shù)。發(fā)放的時(shí)候是用應(yīng)發(fā)數(shù)。錯(cuò)了好幾個(gè)月，怎么辦

方亮老師 解答

2017-11-26 10:22

1、根據(jù)少計(jì)提的金額補(bǔ)記提即可： 
借：管理費(fèi)用等 
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 
2、您說(shuō)的發(fā)放時(shí)用的應(yīng)發(fā)數(shù)，應(yīng)發(fā)數(shù)是大于實(shí)發(fā)數(shù)的，你們單位多支付給職工工資了嗎？

孤寂的呆瓜 追問(wèn)

2017-11-26 10:25

@亮老師沒(méi)有多發(fā)。那我可以把這個(gè)幾個(gè)月計(jì)提時(shí)候少的數(shù)據(jù)一起做總數(shù)補(bǔ)計(jì)提嗎？

方亮老師 解答

2017-11-26 10:27

可以把這個(gè)幾個(gè)月計(jì)提時(shí)候少的數(shù)據(jù)一起做總數(shù)補(bǔ)計(jì)提