固定資產(chǎn)發(fā)票沒有到，固定資產(chǎn)暫估入賬時多暫估了，當(dāng)時是這樣做的，借：固定資產(chǎn) 2.02 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2.02，稅額沒有暫估.現(xiàn)在發(fā)票開來了，是增值稅專業(yè)發(fā)票，無稅金額2，稅額0.2請問現(xiàn)在要怎么做賬??！

答： 同學(xué)你好 你申報匯算清繳之前沒收到發(fā)票嗎

固定資產(chǎn)發(fā)票沒有到，固定資產(chǎn)暫估入賬時多暫估了，當(dāng)時是這樣做的，借：固定資產(chǎn) 2.02 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2.02，稅額沒有暫估.現(xiàn)在發(fā)票開來了，是增值稅專業(yè)發(fā)票，無稅金額2，稅額0.2請問現(xiàn)在要怎么做賬??！

答： 同學(xué)你好 原分錄負數(shù)紅沖暫估的 然后按照發(fā)票金額入賬

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

原材料暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫 收到發(fā)票：借 原材料貸 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 應(yīng)付賬款 沖暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫收到紅票賬務(wù)處理？是否要做進項轉(zhuǎn)出？

答： 借 原材料 貸 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 應(yīng)付賬款 紅沖這個分錄，用負數(shù)表示金額。 不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理，但是申報增值稅時，要申報為進項稅額轉(zhuǎn)出。因為您公司已經(jīng)認證抵扣了進項稅額。