郭老師 解答

2023-07-03 16:32

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項


需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

郭老師 解答

2023-07-03 16:32

借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款。

輕舞飛揚 追問

2023-07-03 16:34

老師，我們是現(xiàn)代服務業(yè)，進項稅加計5%扣除，這個分錄怎么做？

郭老師 解答

2023-07-03 16:36

借應交稅費、增值稅加加計扣除
貸營業(yè)外收入
需要抵扣借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費、增值稅加計扣除

輕舞飛揚 追問

2023-07-03 17:01

老師，想確認一筆未開發(fā)票收入，怎么做分錄？增值稅怎么處理？

郭老師 解答

2023-07-03 17:10

借銀行
貸主營業(yè)務收入，
應交稅費，應交增值稅，銷項和有發(fā)票的一樣。

輕舞飛揚 追問

2023-07-03 17:28

那增值稅是確認時交，還是下個月我開發(fā)票時交？

郭老師 解答

2023-07-03 17:29

一般納稅人當月做賬務處理，次月申報繳納。