老師，你好。我想請問一下上月購以商品未收到發(fā)票，當(dāng)月暫估入賬，入賬分錄借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-某公司。第二個月收到發(fā)票分錄是不是借庫存商品-負數(shù)表示，貸應(yīng)付賬款-負數(shù)表示，借庫存商品，應(yīng)交稅費-待認證進項稅額，貸應(yīng)付賬款-某公司，

答： 同學(xué)你好，你的思路是對的哈，就是收到發(fā)票負數(shù)沖，然后再正確入賬

老師你好，請問：１.原材料發(fā)出去加工（我方提供物料對方只負責(zé)加工）,我司做賬時是　借：委外加工物資　貸：原材料嗎２.如果對方加工完成送回來暫未付款未收到發(fā)票時，本月我司做賬如何做？（是借：應(yīng)付賬款－暫估入賬　貸：委外加工物資？）如果下個月才收發(fā)票如何做賬？（是借：應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費-增-進項 貸：委外加工物資）3.如果碰到對方包工包料時，送過來的貨品還要在車間再進行加工的，這時會計分錄要如何做，例如要做不銹鋼板激光加工

答： 借委托加工物資加工費，貸應(yīng)付 收回來，借庫存商品貸委托加工物資 票到了之后，紅沖上面的再做發(fā)票的就行 如果需要再繼續(xù)加工的話，把這個庫存商品改成生產(chǎn)成本。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，你好，原材料沒收到發(fā)票時，暫估入庫借：原材料 100貸：應(yīng)付賬款-暫估（往來單位名稱） 100 收到發(fā)票后，每次都是相差一分錢，不是少一分就是多一分，我可以收到發(fā)票后，這樣做分錄嗎？借：應(yīng)付賬款-暫估（往來單位名稱）99.9借：原材料 0.01 （如果是多一分，就在貸方）貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付（往來單位）這樣做的話，我做不沖紅暫估入賬那筆分錄 我之前的做法，都是紅沖原來那筆暫估分錄，然后重新再做一筆暫估分錄的。我想簡單，以上的做法是否可行？

答： 可以這么做的，你也可以直接借應(yīng)付賬款，暫估貸應(yīng)付賬款，對方企業(yè)沒有發(fā)票的那一部分，你可以不用調(diào)整匯算清繳的時候再納稅調(diào)增就行。賬上不用提現(xiàn)，他又不給你退錢。