史瑞麗 追問

2018-04-13 17:51

開票金額跟銀行付款回單金額不一樣

鄒老師 解答

2018-04-13 17:57

你好，還有款項沒有收到還是多收了貨款

史瑞麗 追問

2018-04-13 18:00

款已經(jīng)都收到，只是累計之前的開一張票

鄒老師 解答

2018-04-13 18:01

你好，那就是這個分錄啊  
借；預(yù)收賬款 （之前收款部分）銀行存款（這次付款金額） 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

史瑞麗 追問

2018-04-13 18:03

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-04-13 18:03

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

史瑞麗 追問

2018-04-13 18:04

為什么要記預(yù)收款的，

鄒老師 解答

2018-04-13 18:06

客戶11月份就付款走貨了，當(dāng)時也沒開發(fā)票 
先收款，沒有開具發(fā)票就通過預(yù)收賬款核算啊

史瑞麗 追問

2018-04-13 18:08

那11月份的分錄是不是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入

鄒老師 解答

2018-04-13 19:19

你好，當(dāng)月銷售，當(dāng)月收款是這樣做分錄

史瑞麗 追問

2018-04-14 12:29

是電商公司剛成立不久，沒有實收資本，都是老板自己的錢來平時花銷，我是貸記其他應(yīng)付款- 老板，那后期的要怎么弄，會不會有什么影響

鄒老師 解答

2018-04-14 13:33

你好，有錢償還把這個借款余額償還就是了