年報里面資產(chǎn)折舊調(diào)整明細表賬載金額跟稅收折舊額是填寫一樣的嘛

答： 一樣就可以

老師，在做匯算清繳，小規(guī)模納稅人去年9月份固定資產(chǎn)報廢，賬上原值87330.00，當年折舊額8,022.09多計提了折舊額3672.03，累計折舊額為73591.77，固定資產(chǎn)清理金額就少了3672.03，2022年年初調(diào)整過來了，資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表賬載金額按著賬上填寫，稅收金額中的折舊額按8022.09-3672.03寫對吧？那資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表，固定資產(chǎn)報廢賬載金額我按未調(diào)整過來的87330-73591.77填寫，稅收金額中的賬載金額 %2b3672.03，這樣沖減掉對嗎？

答： 同學(xué)你好，首先要弄清楚多計提是什么時候計提的。另外固定資產(chǎn)清理金額變化，但是實際上稅前扣除的金額沒有變化，因為你的固定資產(chǎn)清理無論多了還是少了最后都進入本年利潤里面去了，折舊多計提少計提最后也是到本年利潤里去了，你不能只看一個方向，既然是調(diào)整肯定是兩個科目變動，且這兩個科目都影響本年利潤。你這樣填相當于納稅調(diào)減了。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

小轎車原值50400，已累計折舊37107，填寫“資產(chǎn)折舊，攤銷情況及納稅調(diào)整明細表”填完賬載金額里面的3項，后面“資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)”，“稅收折舊額”,“累計折舊、攤銷”三個這么填？

答： 你好，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填50400，稅收折舊額計算你一年的折舊額，累計折舊填37107. 如果覺得我的答復(fù)還滿意，請給我五星級的評價，謝謝。