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請問一下 我們公司這個1-12月科目余額表 我要填報企業(yè)本年度應(yīng)交增值稅，本年度已交增值稅 要根據(jù)哪個科目
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2021-01-16
本月進項大于銷項，其中銷項稅額為6萬，
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一銷項稅額6萬
進項為8萬，其中2萬本月認(rèn)證，6萬以前月份分別認(rèn)證，本月進項認(rèn)證抵扣分錄
本月取得進項認(rèn)證分錄
借:管理費用
借:應(yīng)交稅費一進項稅額2萬
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額6萬
借:應(yīng)交稅費一待認(rèn)證進項稅額6萬
月末轉(zhuǎn)稅分錄
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一銷項稅額6萬
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅2萬
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額8萬
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出末交增值稅2萬
貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅2萬
加計抵扣為8千分錄
借:應(yīng)交稅費一末交增值稅8千
貸:營業(yè)外收入_政府補助8千
本月做以上所有分錄是否正確
1/1640
2019-12-26
老師，我是小規(guī)模公司，季度銷售沒有達到30萬，增值稅減免，分錄是
借：應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～減免稅
貸：營業(yè)外收入
這個分錄對嗎？
上面分錄中應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～減免稅
怎么結(jié)轉(zhuǎn)才能平
求指點，謝謝
1/488
2020-02-20
稅控系統(tǒng)技術(shù)維護費第一次的可以全額抵扣增值稅，那么如果是增值稅專用發(fā)票的話，要認(rèn)證抵扣，則先轉(zhuǎn)出票面上的稅額，那賬上應(yīng)該是借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 全額 貸:現(xiàn)金 全額，為什么不對，而是全部先入費用，這樣賬上如何能正確算出交的增值稅?
1/172
2021-03-11
你好老師，如圖所示，我們小規(guī)模增值稅季報的時候我看報表帶出來的減免稅是七千多按3%算出的，但是實際開票是1%的稅額，那么我出季報的時候沖應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸 營業(yè)外收入 -稅費減免 是按那個稅款沖銷？
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2022-04-12
我公司是小規(guī)模的，每個月開票都不超過3萬，可以免交增值稅，去年一直都把這筆免交的數(shù)掛在應(yīng)交稅金-政策補貼的科目下，現(xiàn)在才知道應(yīng)該掛在營業(yè)外收入-免征增值稅科目，請問應(yīng)該怎么處理、
1/635
2018-06-21
收到增值稅留底退稅， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 進項稅額 借：其他應(yīng)收款——應(yīng)退期末留底稅額 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 進項稅額轉(zhuǎn)出 收到時： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 —應(yīng)退期末留底稅額 請問老師是這樣做賬務(wù)處理嗎
7/378
2022-05-11
老師一般納稅人增值稅余額是負(fù)的在貸方什么意思，應(yīng)交稅費未交增值稅余額在貸方啥意思
1/488
2020-07-04
請問老師這道題的答案轉(zhuǎn)出未交增值稅107339.86是怎么來的？為什么呢？銷項稅額340946.73為什么結(jié)轉(zhuǎn)至轉(zhuǎn)出未交增值稅呢？
9/284
2022-03-31
財務(wù)軟件中進項稅和銷項稅稅月末有余額嗎？是不是月末應(yīng)該沒有余額應(yīng)該轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。我理解的對嗎
1/1276
2019-12-11
請問，月底進項稅額大于銷項稅額，而且有進項稅額轉(zhuǎn)出，如何做分錄結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄
2/407
2022-09-05
請問這個預(yù)繳稅款我做的對嗎？[圖片][圖片][圖片]
老師，那這里摘要說轉(zhuǎn)出已交增值稅，科目是轉(zhuǎn)出未交增值稅，感覺有點矛盾，應(yīng)該怎么理解
有老師說沒問題 有的說有問題
1/225
2022-08-15
老師 減免增值稅這么做對么？期末應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額的余額應(yīng)該怎么處理呢？
1/1052
2019-12-26
老師，請問小規(guī)模不到15萬免的增值稅稅額，我做成借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項） 貸：營業(yè)外收入-增值稅減免，這樣對嗎
1/480
2021-10-20
老師，結(jié)轉(zhuǎn)月底增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)了本月的進項稅、結(jié)轉(zhuǎn)了本月的銷項稅后，結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅科目后，余額為借方，現(xiàn)在還需要再做會計分錄嗎？
2/1304
2020-02-25
進項大于銷項，涉及到以下科目，可以這樣做分錄嗎？
借：銷項稅額
進項稅額轉(zhuǎn)出
轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：進項稅額
還需要再結(jié)轉(zhuǎn)“轉(zhuǎn)出未交增值稅”嗎？
1/68
2024-01-12
做進項稅額轉(zhuǎn)出的時候，借原材料-甲 貸進項稅額轉(zhuǎn)出 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候借“銷項稅額 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸 進項稅額 轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅 ，進項稅額轉(zhuǎn)出一借一貸已經(jīng)沖減，但是相當(dāng)于之前的進項稅額還在，沒有沖減掉 ，這還是相當(dāng)于進項稅額多了嗎
1/927
2022-01-13
老師，我們銷項稅額是3萬，進項稅額是1萬，轉(zhuǎn)出未交增值稅是2萬，那是不是應(yīng)交增值稅就是銷3萬-進1萬，再加上轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬，總共應(yīng)該繳納是4萬的意思？
5/641
2022-04-14
我剛剛看到我去年12月的，結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額少轉(zhuǎn)了，2000多，所以導(dǎo)致去年年底的轉(zhuǎn)出未交貸方余額是2403.53?，F(xiàn)在可以有辦法補計嗎？導(dǎo)致今年的轉(zhuǎn)出未交增值稅也在貸方，怎么做分錄？去年本來就不用要稅的我自己分錄做錯了。所以19年12轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方去了，應(yīng)該是借方余額3.94才對。
1/819
2020-04-17
根據(jù)本月應(yīng)交增值稅34000的7%計提城建稅3%計提教育費附加
1/411
2023-06-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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