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老師，您好！之前問過您的問題，因為4月份申報增值稅時忘記調(diào)整尾差，多交了0.01增值稅，6月份做了調(diào)整，借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)從調(diào)整后科目 應(yīng)交稅金-未交增值稅一直有貸方余額0.01 這個怎么處理？謝謝老師！
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2019-10-12
非營利組織融資服務(wù)收入為免稅部分，賬務(wù)處理； 借；銀行存款 貸；提供服務(wù)收入 貸；應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，最后再把 增值稅 轉(zhuǎn)到 其他收入-減免增值稅收入 ，賬務(wù)這樣處理對嗎
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2016-06-26
結(jié)轉(zhuǎn)本月稅金時，轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額是不是就是本月進項和銷項的差額？負數(shù)在借方，表示還有留抵稅額，正數(shù)在貸方，表示要交稅
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2018-11-13
木木老師:減免稅款金額在借方才對呀！轉(zhuǎn)出未交增值稅金額不對吧
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2019-08-10
進項稅額借方余額566.04；待抵扣進項稅額借方余額575.22；合計借方余額1141.26；應(yīng)交增值稅借方余額1141.26；銷項稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅是平的；為什么會產(chǎn)生借方余額？怎樣調(diào)賬？分錄是怎樣的？
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2022-06-17
A公司發(fā)生以下業(yè)務(wù)，請根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容編制對應(yīng)的會計分錄，本月應(yīng)繳納增值稅（其中應(yīng)交增值稅（進項稅額）115600）
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2023-06-24
老師，你好！我想請問一個問題
?假如：我們公司的電梯是由A公司安裝的，安裝費用共10萬，其中扣2萬質(zhì)保金
分錄如下
???借：固定資產(chǎn) ???8.85
???????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） ??1.15
???????貸：應(yīng)付賬款 ???3
???????????銀行存款 ????7
?
???質(zhì)保期內(nèi)，發(fā)生電梯維修，維修單位是B公司，此筆費用協(xié)商后由A公司承擔(dān)。B公司開具專用發(fā)票，維修費不含稅金額2.65，稅金0.35,
分錄如下：
?????借：應(yīng)付賬款2.65
?????????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） ??0.35
?????????貸：銀行存款 ???3
老師，想請問這筆業(yè)務(wù)這個會計分錄是對的嗎？請問在這種業(yè)務(wù)的情況下，增值稅進項稅額是否可以抵扣呢？如果可以，A公司相當(dāng)于實際收款金額由10萬變成了7.35萬元，而他們的發(fā)票開具了10萬，差額的2.65萬A公司如何做賬務(wù)處理呢？
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2020-12-18
?老師，進項稅額和銷項稅額期末是不是沒有余額呀，差額先轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。我們公司用的金蝶軟件，不太清楚是不是和手工做賬有什么地方不一樣
1/830
2022-04-11
計入待認證進項稅額月末要轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
1/3014
2020-06-12
老師，一般納稅人，發(fā)票銷項和納稅申報小數(shù)點尾差，如果是少申報，計入應(yīng)交增值稅-未交增值稅。那如果是納稅申報多，營業(yè)外支出的話，對方科目是應(yīng)交增值稅-增值稅-銷項嗎還是其他
2/2056
2018-12-20
什么情況下交增值稅？沒有開票要交嗎？
1/801
2020-03-11
辦公自用樓層不交增值稅交什么？謝謝
2/698
2022-07-09
民非學(xué)校，交不交增值稅和企業(yè)所得稅？
3/693
2022-03-01
補交稅款報表咋樣填寫增值稅補交的
1/1033
2017-11-13
那這部分只交了增值稅，地稅怎么交呢？
2/748
2017-03-23
交文化事業(yè)建設(shè)費的同時交增值稅嗎
1/1281
2016-01-11
在項目所在的預(yù)交了2%的增值稅，后增值稅交的附加稅在機構(gòu)所在地可以抵扣嗎？
1/683
2018-01-19
包裝物押金，在取得時不并入銷售額，就是不用交增值稅，是嗎？并入才交增值稅是嗎？
1/795
2019-01-18
您好老師請問我們買了稅控盤280減免增值稅，分錄怎么寫？是未交還是已交增值稅
1/1978
2019-05-14
每月提的增值稅，季度才交呢，我是等到交稅的時候把增值稅轉(zhuǎn)出嗎？那分錄怎么做
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2018-03-06
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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