年未，我司明細(xì)帳上進(jìn)項(xiàng)稅額8O萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)稅額85萬(wàn)，最后銷(xiāo)項(xiàng)一進(jìn)項(xiàng)=5萬(wàn)，明細(xì)帳咱過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)

答： 借應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――銷(xiāo)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅――進(jìn)項(xiàng)稅額

應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額229.56萬(wàn)，已交稅費(fèi)109.21萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)132.33萬(wàn)，年底所有應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)未來(lái)增值稅，銷(xiāo)項(xiàng)稅額229.56萬(wàn)進(jìn)未交增值稅這能看出什么問(wèn)題？

答： 您好，這是正常的結(jié)轉(zhuǎn)，不存在什么問(wèn)題的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

年底了，一般納稅人應(yīng)交增值稅專(zhuān)欄各明細(xì)要結(jié)轉(zhuǎn)為0嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？比如銷(xiāo)項(xiàng)稅額余額100萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)余額為80萬(wàn)，轉(zhuǎn)出未交增值稅余額為20萬(wàn)，麻煩寫(xiě)一下分錄

答： 同學(xué)你好 很高興為你解答 銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅都需要轉(zhuǎn)為0 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20