Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 13:43

老師，那我是款項(xiàng)已經(jīng)支付完成，發(fā)票只開(kāi)了一部分，這個(gè)是要沖減應(yīng)付嗎，計(jì)入預(yù)付賬款嗎

宋生老師 解答

2019-10-29 13:45

您好！不是，是因?yàn)槟阋?jì)入成本才暫估的。不然都直接計(jì)入預(yù)付，然后收到就沖減預(yù)付。

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 13:51

老師，我這樣做可以嗎，因?yàn)槲仪捌谑强钜参锤镀币矝](méi)有收到做的暫估，借主營(yíng)成本貸應(yīng)付賬款-暫估款。我將收到發(fā)票的暫估沖回，未收到發(fā)票的計(jì)入其他應(yīng)付，比如借應(yīng)付賬款2預(yù)付賬款1貸銀行存款3，最后收到剩余的發(fā)票再?zèng)_回暫估款，同時(shí)抵減預(yù)付賬款

宋生老師 解答

2019-10-29 13:55

您好！可以的?？梢赃@樣操作

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 13:58

老師，那就是我的在沒(méi)有收到發(fā)票前，應(yīng)付賬款_暫估款可以一直掛著，支出的款項(xiàng)未收到發(fā)票部分計(jì)入預(yù)付賬款。收到發(fā)票時(shí)再?zèng)_回暫估款，抵減預(yù)付賬款

宋生老師 解答

2019-10-29 13:59

您好！是的。但是匯算清繳前要結(jié)算完

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 14:00

好的老師。就是匯算清繳前這部分應(yīng)付賬款要支付以及發(fā)票開(kāi)具完成。

宋生老師 解答

2019-10-29 14:02

你好！是的。不然就不能稅前扣除了。

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 14:06

好的老師，還有一個(gè)應(yīng)付工資我結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)時(shí)是應(yīng)發(fā)數(shù)，匯算清繳允許稅前扣除的是應(yīng)發(fā)還是實(shí)發(fā)呢，還是需要進(jìn)行調(diào)整按實(shí)發(fā)稅前扣除呢

宋生老師 解答

2019-10-29 14:07

您好！應(yīng)發(fā)數(shù)與實(shí)發(fā)數(shù)之間你的差額是什么呢

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 14:08

差額就是個(gè)稅

宋生老師 解答

2019-10-29 14:08

你好！這個(gè)是按應(yīng)發(fā)數(shù)來(lái)稅前扣除

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-29 14:26

老師，那就是不用進(jìn)行調(diào)整，直接按工資的應(yīng)發(fā)數(shù)包含個(gè)稅部分稅前扣除。那匯算清繳時(shí)稅收金額也是包含個(gè)稅的應(yīng)發(fā)數(shù)嗎老師

宋生老師 解答

2019-10-29 14:28

你好！是的。就是這個(gè)意思。

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-30 09:52

老師，那匯算清清繳時(shí)是我借的法人的錢支付的工資及廣告宣傳的支出，款項(xiàng)已經(jīng)支付給對(duì)方，只是我都是借的錢，這樣稅前可以扣除嗎

宋生老師 解答

2019-10-30 10:02

您好！可以的。但是要有發(fā)票

Christy 123 追問(wèn)

2019-10-30 10:03

好的老師，都有正規(guī)發(fā)票，就是我公司賬上沒(méi)有錢前期都是借錢支付的，這個(gè)其他應(yīng)付款長(zhǎng)期掛帳是不是也不好

宋生老師 解答

2019-10-30 10:04

您好！你有錢了還就可以了。一般公司找個(gè)人借錢沒(méi)什么關(guān)系。主要是個(gè)人，特別是股東要少找公司借錢