may 追問

2019-12-09 15:25

7177.84是期末進項留底稅額

郭老師 解答

2019-12-09 15:27

你好，對的應交稅費未交增值稅貸方負數(shù)，不就是借方余額表示留底嗎。

may 追問

2019-12-09 15:33

好的  19年公司有車票抵扣還有加計抵減   我應該怎么結轉呢？會計分錄是？

郭老師 解答

2019-12-09 15:35

計提借應交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入
抵扣，借應交稅費未交增值稅貸，應交稅費增值稅加計扣除。

may 追問

2019-12-09 15:37

我是指年末稅金結轉

郭老師 解答

2019-12-09 15:40

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費，應交增值稅進項，
借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

may 追問

2019-12-09 15:46

相當于這張圖片上面的第二筆我不應該做，已經做沒有影響呢？

郭老師 解答

2019-12-09 15:47

轉出未交增值稅，借方余額就是留底，你可以不用做你圖片的最后一個分錄
做的話借轉出，未交增值稅貸，未交增值稅。

may 追問

2019-12-09 15:47

18年底進項大于銷項，所以第二筆我不應該做

may 追問

2019-12-09 15:49

我已經做了   需要調賬不

郭老師 解答

2019-12-09 15:50

不需要調整，這么做就行。