ohh 追問

2020-01-08 11:55

可是我的充值金額的專票已經(jīng)是上個月認證過的了

蔣飛老師 解答

2020-01-08 11:56

做進項稅額轉(zhuǎn)出就可以了

ohh 追問

2020-01-08 11:58

老師請問能有個詳細的分錄嗎

蔣飛老師 解答

2020-01-08 12:00

就是做上面的沖減分錄

ohh 追問

2020-01-08 12:02

這樣就是進項稅轉(zhuǎn)出了嗎  我12月申報表上需要改動什么嗎

蔣飛老師 解答

2020-01-08 12:06

以前申報表不用改動的

ohh 追問

2020-01-08 12:10

就是這個月我不是要做12月的帳嗎  那我現(xiàn)在要把這筆分錄沖掉  就要在12月的申報表上的進項稅表上寫上這筆進項稅轉(zhuǎn)出  這樣我?guī)ど蠜_掉的金額才和增值稅報表上的一致對嗎？

蔣飛老師 解答

2020-01-08 12:14

你好！

對的。

ohh 追問

2020-01-08 12:21

老師還有一個問題就是  因為我們像直通車和鉆展都是通過個人手機支付的   也就是充值的時候是
借 預(yù)付賬款——直通車賬戶 1000
貸其他應(yīng)付款1000
那我現(xiàn)在知道了因為充值金額的發(fā)票和消耗的發(fā)票是重復(fù)的
那我這筆報銷的充值分錄的原始憑證該怎么粘貼  直通車充值憑證的電子收據(jù)不是說收據(jù)不可以入賬嗎  
還有就是收到運營服務(wù)團隊的服務(wù)費發(fā)票  有一張服務(wù)費的傭金保證金收據(jù)    這個收據(jù)可以入賬嗎  可以的話之后匯算清繳這筆賬需要納稅調(diào)整嗎

蔣飛老師 解答

2020-01-08 12:29

有一張服務(wù)費的傭金保證金收據(jù) 這個收據(jù)可以入賬嗎 可以的話之后匯算清繳這筆賬需要納稅調(diào)整嗎
…保證金記入其他應(yīng)收款，以后可以收回的，不做費用處理的

蔣飛老師 解答

2020-01-08 12:30

借 預(yù)付賬款——直通車賬戶 1000
貸銀行存款1000
…充值金額的進項專票，可以附在上面的記賬憑證后面做為附件

ohh 追問

2020-01-08 12:35

那如果說附件充值進的的進項專票的話  我消耗的進項專票就可以不用申請了吧  只要我手動記錄這樣可以嗎？？？

蔣飛老師 解答

2020-01-08 12:38

你好！

可以的