小敏 追問

2020-04-03 09:43

總共扣了12854元，那這樣我的分錄是這樣借:其他應收款—住房公積金8194 借：管理費用—公積金4660 貸：銀行存款：12854這樣的對嗎？

冉老師 解答

2020-04-03 09:48

你好，打個比方，假如一個人，工資計提10000，公積金扣了500
借：應付職工薪酬10000
貸：銀行存款9500
其他應收款—住房公積金500
繳納公積金時，本期應該繳納200這個，就沖200，剩余的未來沖
借：其他應收款—住房公積金200
 借：管理費用—公積金 
貸：銀行存款

小敏 追問

2020-04-03 09:53

不明白，我現(xiàn)在就一張銀行回單扣了12854元

冉老師 解答

2020-04-03 09:54

你好，這種銀行回單是，社保局的扣款嗎？

小敏 追問

2020-04-03 10:35

收款方是住房公積金管理中心的

冉老師 解答

2020-04-03 10:46

你好，那你們公司承擔部分是4660嗎？