和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:24

房租是2020.5.1-2020.4.30的，分錄是5月份做的

郭老師 解答

2020-06-28 14:25

21年4月30吧
打錯了
還是開始時間19年五月

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:26

打錯了，是2020.5.1-2021.4.30

郭老師 解答

2020-06-28 14:28

那你當月支付的時候應該是借預付賬款貸銀行存款按月分攤的管理費用別一次做。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:33

每月分攤管理費用的話，怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2020-06-28 14:34

借管理費用貸預付賬款35000/12
五月份做這個
連續(xù)做12個月

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:50

老師，我們火鍋店房屋裝修費用25000，押金10000，尾款15000元，怎么做會計分錄？貨款已支付完

郭老師 解答

2020-06-28 14:51

借長期待攤費用，其他應收款-押金貸銀行存款，然后按月分攤，就可以分攤?cè)辍?/p>

和諧的野狼 追問

2020-06-28 14:54

為什么是三年？

郭老師 解答

2020-06-28 14:55

長期待攤費用最低三年的
或者安你們的租賃期

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:00

按月分攤，分攤五年，分攤時應該怎么做會計分錄？

郭老師 解答

2020-06-28 15:02

借銷售費用貸，長期待攤費用。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:07

老師，我支付裝修費押金時會計分錄是怎么做的？押金和尾款不是一塊付的

郭老師 解答

2020-06-28 15:09

押金是你們單位支付的嗎？可以分開借其他應收款貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-06-28 15:09

支付的裝修費，每次支付了都可以借長期待攤費用貸，銀行存款完工之后的當月開始分攤就可以。

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:23

長期待攤費用下面可以設(shè)二級科目吧？裝修費，房租等

郭老師 解答

2020-06-28 15:25

你好
可以設(shè)置二級科目的

和諧的野狼 追問

2020-06-28 15:29

老師，我們是做火鍋店的，現(xiàn)在是前期剛開業(yè)，付了好多款，室內(nèi)設(shè)計，安防監(jiān)控，油煙系統(tǒng)，軟裝布置，吊頂，廚房設(shè)備，這些做長期待攤嗎？還是說直接做銷售費用或者管理費用就行？

郭老師 解答

2020-06-28 15:31

你好，這些金額大嗎？如果大的話可以做固定資產(chǎn)。

郭老師 解答

2020-06-28 15:31

如果不大，直接做管理，費用開辦費就可以。