~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 12:15

一般納稅人

張艷老師 解答

2020-04-14 12:17

一般納稅人的話，附表一上本身就有“未開具發(fā)票”一欄，只要找好對(duì)應(yīng)的稅率填寫就是了。

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 12:18

我是這樣子做的，借，應(yīng)收賬款，貸：工程結(jié)算收入，應(yīng)交稅費(fèi)一待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅

張艷老師 解答

2020-04-14 12:20

不是的，既然按未開票收入申報(bào)的話，貸方就應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 12:23

問題是，過段時(shí)間要開票

張艷老師 解答

2020-04-14 12:24

是的，過段時(shí)間開票屬于補(bǔ)開票的事情，您當(dāng)期該確認(rèn)銷項(xiàng)稅額就確認(rèn)銷項(xiàng)稅額的，因?yàn)槟呀?jīng)申報(bào)增值稅了嘛。

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 14:21

那么等到我開票的時(shí)候又怎么辦？

張艷老師 解答

2020-04-14 15:18

開票后，先做一筆之前未開票收入分錄的紅字分錄，然后再重新做一遍正數(shù)分錄就是了。

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 16:12

只做增值稅的紅字分錄，收入不用管吧？

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 16:45

哦，懂了

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 16:45

謝謝老師

張艷老師 解答

2020-04-14 17:22

做紅字分錄是做整體的，不能只做增值稅的分錄。

張艷老師 解答

2020-04-14 17:22

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！回復(fù)有點(diǎn)晚了，不好意思。

~毛毛雨~ 追問

2020-04-14 17:34

沒事，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-04-14 22:18

祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！