郭老師 解答

2020-05-09 12:38

然后在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目的其他里面調(diào)整。

冰凌 追問

2020-05-09 12:41

小企業(yè)會計制度還可以用以前年度損益嗎老師

郭老師 解答

2020-05-09 12:41

用利潤分配代替。

冰凌 追問

2020-05-09 12:43

沖紅金額是140嗎，40萬做調(diào)賬

郭老師 解答

2020-05-09 12:45

上面的金額是40萬。

郭老師 解答

2020-05-09 12:45

沖紅的也是40萬。

冰凌 追問

2020-05-09 12:48

那140萬怎么入賬，稅怎么體現(xiàn)

郭老師 解答

2020-05-09 12:49

180萬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，是吧。
做了40萬，你紅沖40萬
然后把發(fā)票放到40萬的紅沖里面，匯算清繳調(diào)增40萬，抵扣140萬，這不就體現(xiàn)了嗎？

冰凌 追問

2020-05-09 12:53

來了140萬票，不是紅沖140萬嗎？剩下40萬，沒有票的，用未分配利潤調(diào)整庫存商品

郭老師 解答

2020-05-09 12:54

暫估100萬回來，發(fā)票100萬，你能紅沖100萬嗎？
如果你這種理解不了，你可以紅沖100萬，然后再做100萬的發(fā)票。

郭老師 解答

2020-05-09 12:55

借應(yīng)付賬款貸，庫存商品180
借庫存商品貸利潤分配180。
借庫存商品140貸應(yīng)付賬款140。
借利潤分配貸庫存商品140。

冰凌 追問

2020-05-09 12:58

老師，不是來多少票沖多少呀

郭老師 解答

2020-05-09 12:59

來了發(fā)票，你可以抵扣，為什么得紅沖呢？

郭老師 解答

2020-05-09 12:59

不應(yīng)該是重差額嗎？

冰凌 追問

2020-05-09 13:10

暫估時，借成本180貸方應(yīng)付180，稅率13，今年來票價稅合計140萬，老師麻煩給一下詳細(xì)分錄，去年成本均結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2020-05-09 13:11

借應(yīng)付賬款貸，庫存商品180
借庫存商品貸利潤分配180。
借庫存商品140貸應(yīng)付賬款140。
借利潤分配貸庫存商品140。
這個就是詳細(xì)的

冰凌 追問

2020-05-09 13:12

老師，稅不體現(xiàn)呀

郭老師 解答

2020-05-09 13:13

借應(yīng)付賬款貸，庫存商品180
借庫存商品貸利潤分配180。
借庫存商品 進項，貸應(yīng)付賬款140。
借利潤分配貸庫存商品
之前沒有說你是一般納稅人還是小規(guī)模
也沒有說專票

冰凌 追問

2020-05-09 13:14

一般納稅人

郭老師 解答

2020-05-09 13:19

你看上面的分錄就可以
分錄是價稅，合計140萬的。