露露 追問

2021-06-11 14:26

老師我上個月進項大于銷項，我是借銷項，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，進項是借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進項，上個月留底稅額還有9000多

露露 追問

2021-06-11 14:27

然后這個月我的進項又大于銷項，分錄是不是還是和上個月一樣，進項銷項各自結(jié)轉(zhuǎn)？

maize老師 解答

2021-06-11 14:32

你好是的，是這樣，您說是對的，

露露 追問

2021-06-11 14:34

那上個月的留底稅呢？需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？分錄應該怎么做??？

maize老師 解答

2021-06-11 14:45

你這個上個月做過不需要再做了

露露 追問

2021-06-11 14:47

那我這個月做的分錄還是和上個月一樣只需要各自結(jié)轉(zhuǎn)進項和銷項，進項大于銷項的那個金額不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？

maize老師 解答

2021-06-11 14:55

不需要再做，做之后看轉(zhuǎn)出未交增值稅期末數(shù)，是貸方就按這個截圖再做借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅

露露 追問

2021-06-11 16:15

老師，我銷項和進項分別結(jié)轉(zhuǎn)了，然后用這個月的銷項減去上個月的留底稅額和這個月的進項，算下來又是不用交稅那我是不是也就不用做分錄了，不用結(jié)轉(zhuǎn)了？

maize老師 解答

2021-06-11 16:17

這個最好是按月結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就可以

露露 追問

2021-06-11 16:18

怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊？分錄怎么做？是結(jié)轉(zhuǎn)未抵扣完的進項那個金額嗎？

maize老師 解答

2021-06-11 16:22

看截圖去結(jié)轉(zhuǎn)下這個，看截圖

露露 追問

2021-06-11 16:38

我把這個月的銷項減去上個月的留抵稅額和這個月的進項，結(jié)轉(zhuǎn)后金額是負數(shù)，不用交稅，還需要做分錄結(jié)轉(zhuǎn)嗎

maize老師 解答

2021-06-11 16:43

這個結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就可以，需要去做結(jié)轉(zhuǎn)，銷項稅額，進項稅額 去結(jié)轉(zhuǎn)

露露 追問

2021-06-11 16:49

老師，我的進項和銷項各自都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，我是想問我這個負數(shù)還需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的借方嗎？

maize老師 解答

2021-06-11 16:54

不需要再去結(jié)轉(zhuǎn)了，

露露 追問

2021-06-11 16:56

好的，謝謝老師的耐心解答

maize老師 解答

2021-06-11 16:57

好的，也謝謝您理解和不嫌疑我煩