一凡 追問

2021-06-20 11:46

銀存付的是工資，單位和個人的公積金，年金要和集團掛往耒

佟老師 解答

2021-06-20 11:51

你是說支付時是集團代付的嗎？
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)
的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的） 貸銀行存款
這個分錄嗎

一凡 追問

2021-06-20 11:52

個人年金，公積部分在我公司發(fā)工資代扣

一凡 追問

2021-06-20 11:53

是集團代付全部公積金年金

佟老師 解答

2021-06-20 11:54

你現(xiàn)在不是要處理集團代付的問題嗎？

一凡 追問

2021-06-20 11:55

我們子公司要掛和集團的公積金年金個人部分和單位部分

佟老師 解答

2021-06-20 11:56

公積金和年金又是集團代付的，這塊往來和集團怎么掛賬，是支付時掛往來不？

一凡 追問

2021-06-20 11:57

集團代付全部，個人部分我們子公司發(fā)工資代扣然后和單位部分要一起掛集團往來

一凡 追問

2021-06-20 11:58

沒有支付也先要掛的，后期集團要付

佟老師 解答

2021-06-20 11:58

借應(yīng)付職工薪酬
其他應(yīng)收款
貸：其他應(yīng)付款

一凡 追問

2021-06-20 11:59

老師你明白嗎

一凡 追問

2021-06-20 12:00

要和前面的計提發(fā)放繳納聯(lián)系在一起啊

一凡 追問

2021-06-20 12:00

單獨我會啊

佟老師 解答

2021-06-20 12:12

這個就是聯(lián)系一致的，你不是你們沒付款，集團提你們付款對嗎？

一凡 追問

2021-06-20 12:25

要進費用啊

一凡 追問

2021-06-20 12:26

應(yīng)付職工薪酬就沒平

佟老師 解答

2021-06-20 12:28

計提：

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
支付
發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款 
繳納社保 
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)）
的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的）
 貸銀行存款（其中這步是集團代付是嗎）
現(xiàn)在是要

一凡 追問

2021-06-20 12:32

是要這樣的！

一凡 追問

2021-06-20 12:34

現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬的公積金和年金就不平

一凡 追問

2021-06-20 12:34

應(yīng)付職工薪酬是過渡最后不平

一凡 追問

2021-06-20 12:36

這是第一個圖，太長了

一凡 追問

2021-06-20 12:38

這個是第一個

佟老師 解答

2021-06-20 12:40

你不平，產(chǎn)生哪個方向余額了

一凡 追問

2021-06-20 12:41

可以看明白嗎

一凡 追問

2021-06-20 12:41

應(yīng)付職工薪酬

一凡 追問

2021-06-20 12:42

應(yīng)付職工薪酬肯定借方啊

一凡 追問

2021-06-20 12:42

公積金年金

一凡 追問

2021-06-20 12:44

社保單位部分繳納時應(yīng)付職工薪酬沖平了

一凡 追問

2021-06-20 12:45

就公積金年金和集團掛往來不平

佟老師 解答

2021-06-20 12:48

你公積金和年金都是計提了嗎？

一凡 追問

2021-06-20 12:49

科目余額表就會顯示應(yīng)付職工薪酬不平，沒付啊，公積金年金這塊

一凡 追問

2021-06-20 12:50

是的，計提啊

一凡 追問

2021-06-20 13:02

這樣可以看明白嗎

一凡 追問

2021-06-20 13:06

這樣就是應(yīng)付職工薪酬不平

一凡 追問

2021-06-20 13:08

顯示公積金和年金在應(yīng)付職工薪酬借方，沒有付，不平，

佟老師 解答

2021-06-20 17:13

那就是你計提時沒有包括這個數(shù)據(jù)的