尤曉潔 追問

2017-11-22 15:34

那我在月末計提工資的時候會計分錄就是借銷售費用（工資），貸應(yīng)付職工薪酬（實發(fā)工資，對嗎）

尤曉潔 追問

2017-11-22 15:34

那我在月末計提工資的時候會計分錄就是借銷售費用（工資），貸應(yīng)付職工薪酬（實發(fā)工資，對嗎）

宋生老師 解答

2017-11-22 15:34

您好！是的。不過是應(yīng)發(fā)工資，不是實發(fā)

尤曉潔 追問

2017-11-22 19:47

如果按照應(yīng)發(fā)工資計提的話，那個人承擔(dān)的那部分費用不是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里了嗎？那公司的成本不是變高了嗎？

尤曉潔 追問

2017-11-22 19:47

如果按照應(yīng)發(fā)工資計提的話，那個人承擔(dān)的那部分費用不是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里了嗎？那公司的成本不是變高了嗎？

宋生老師 解答

2017-11-22 20:15

您好！就你第一問里面的其他應(yīng)收款比如是500元，跟工資沒有關(guān)系啊。比如你應(yīng)該給他1000元工資，就借銷售費用1000 貸應(yīng)付職工薪酬1000 
然后發(fā)放的時候，借應(yīng)付職工薪酬1000 貸現(xiàn)金500 其他應(yīng)收款500

尤曉潔 追問

2017-11-22 22:17

不對呀，我付的1000里面有500是幫他墊付的，那這個墊付的怎么能算到公司的成本里呢

宋生老師 解答

2017-11-23 07:58

您好！理解的有問題，實際上是你本身發(fā)1000工資給她，然后他再從這1000工資里面花了500塊來搞這個