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A徐徐
于2018-04-10 18:48 發(fā)布 ??821次瀏覽
老江老師
職稱: ,中級會計師
2018-04-10 18:49
你好,進項沒抵完,就形成留抵稅額,不用做任何分錄,讓他靜靜等著抵扣吧
A徐徐 追問
2018-04-10 19:43
怎樣做分錄?
老江老師 解答
2018-04-10 20:00
@A徐斯斯:不用做分錄,讓他在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 二級科目借方呆著就行了
2018-04-10 20:01
因為18年月有銷項,所以我要做分錄,請問分錄要怎樣做?
2018-04-10 20:03
@A徐斯斯:18年的分錄 借:應(yīng)收賬款 或銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 年初是借方余額,這里是貸方發(fā)生額,一減(這是體現(xiàn)了抵扣的動作),才是應(yīng)交稅額
2018-04-10 20:11
先謝謝,是我表達得不好,例如:17年是有5W進項沒抵,18年有銷項3W,在18年是這樣做分錄嗎:“借:應(yīng)交稅金-未交增值稅 5W 貸:應(yīng)交稅金-銷項稅 3W 不會做分錄哈,謝謝
2018-04-10 20:14
@A徐斯斯:17年未抵的是認證了嗎?在哪個科目里? (另外,根據(jù)財會(2016)22號,增值稅結(jié)轉(zhuǎn),是不結(jié)轉(zhuǎn)三級科目余額的)
2018-04-10 20:21
認證了,在應(yīng)交稅金-未交增值稅 里面
2018-04-10 20:50
@A徐斯斯:18年發(fā)生 借:應(yīng)收賬款 或銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 這里未交增值稅貸方,去年留存的借方,相抵~~~
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用私戶支付給到對方的微信上,對方開來了專票,怎么做分錄,進項已認證抵扣
答: 你好 借 成本費用 進項 貸其他貨幣資金?
17年認證的進項沒抵扣完,請問在18年怎樣做分錄?
答: 你好,進項沒抵完,就形成留抵稅額,不用做任何分錄,讓他靜靜等著抵扣吧
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
?10月有進項20元,認證后但是沒有抵扣,要不要做分錄?
答: 你好,認證了就需要做相應(yīng)分錄的
我想問兩個分錄,第一是認證專票不抵扣,第二個是上期留抵的專票,本期抵扣,進項大于銷項怎么做分錄
討論
會計你好,請問本月進項50000萬,我只認證抵扣30000,余下20000萬期末怎么做分錄?需要結(jié)轉(zhuǎn)還是直接掛在賬上?
我上個月多認證了進項,沒抵扣完的進項這個月怎么做分錄
當(dāng)月銷項100,進項80,認證抵扣60,當(dāng)月處理及結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄,如果一年結(jié)轉(zhuǎn)一次呢
進項發(fā)票做賬未抵扣認證分錄
老江老師 | 官方答疑老師
職稱:,中級會計師
★ 4.99 解題: 34811 個
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A徐徐 追問
2018-04-10 19:43
老江老師 解答
2018-04-10 20:00
A徐徐 追問
2018-04-10 20:01
老江老師 解答
2018-04-10 20:03
A徐徐 追問
2018-04-10 20:11
老江老師 解答
2018-04-10 20:14
A徐徐 追問
2018-04-10 20:21
老江老師 解答
2018-04-10 20:50