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知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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課程名稱： 2025年企業(yè)所得稅匯算清繳填報實(shí)戰(zhàn)-精簡版
課程屬性： 直播課 課時： 17課時
更新時間： 2025年05月20日
課程簡介
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》規(guī)定：企業(yè)應(yīng)當(dāng)在2025年5月31日之前向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送2024年度企業(yè)所得稅納稅申報表，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退企業(yè)所得稅稅款，我們每位會計人員做好每年的企業(yè)所得稅匯算清繳必須跟上最新的政策才可以準(zhǔn)確做好企業(yè)所得稅匯算清繳，但是匯算清繳政策紛繁復(fù)雜，哪些費(fèi)用能夠扣除，哪些需要納稅調(diào)增，所以許多財務(wù)人員在實(shí)際清繳過程中往往對政策理解的準(zhǔn)確性還不夠，致使稅收繳納存在一定的風(fēng)險。本專題從企業(yè)所得稅匯算清繳的基礎(chǔ)知識到完整的綜合案例會一一講解，從企業(yè)的實(shí)務(wù)案例分析、稅前扣除憑證、會計分錄、以及企業(yè)所得稅年度納稅申報表填報實(shí)務(wù)技巧都會詳細(xì)講解。
課程安排
第一章 企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識
第一節(jié) 企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識
一、什么是企業(yè)所得稅匯算清繳
二、哪些企業(yè)需要做匯算清繳
三、企業(yè)所得稅的預(yù)繳與匯算清繳的區(qū)別與聯(lián)系
四、企業(yè)所得稅的匯算清繳與會計利潤的關(guān)系
五、企業(yè)所得稅的匯算清繳的時間要求
六、預(yù)繳時的合法憑據(jù)問題
七、企業(yè)匯算清繳后賬務(wù)處理與報表調(diào)整技巧
八、企業(yè)所得稅匯算清繳后退稅案例解析
第二章 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報流程
第一節(jié) 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作
一、 收集并學(xué)習(xí)納稅年度的新政解析
二、 制定《稅會差異臺賬》
三、 清理會計原始憑證，剔除不得稅前扣除憑證進(jìn)行納稅調(diào)增
四、 翻閱以前年度的申報表及附件資料
五、 企業(yè)所得稅匯算清繳年度納稅申報準(zhǔn)備的資料
六、 企業(yè)所得稅匯算清繳正確步驟
第二節(jié) 企業(yè)所得稅匯算清繳的過程
一、準(zhǔn)備工作
二、申報流程
三、注意事項(xiàng)
第三章 2024年申報表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報實(shí)務(wù)
第一節(jié) 2024年企業(yè)所得稅匯算清繳的主要變化
一、詳解企業(yè)所得稅匯算清繳申報表邏輯關(guān)系、表單選擇以及填報順序
二、企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類,2017年版）基礎(chǔ)信息表填報實(shí)務(wù)
三、企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）主表填報實(shí)務(wù)
第四章 一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報表填報實(shí)務(wù)
第一節(jié) 一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報表填報實(shí)務(wù)
一、 《一般企業(yè)收入明細(xì)表》填報實(shí)務(wù)講解
二、 《一般企業(yè)支出明細(xì)表表》填報實(shí)務(wù)講解
三、 《期間費(fèi)用明細(xì)表》填報實(shí)務(wù)講解
第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)
一、案例背景
二、案例財稅處理
三、案例完整的表單填報
全部課程
（已更新17節(jié) 共17節(jié)）
企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識（1） 03月24日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識（2） 03月25日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報流程 03月31日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
2024年申報表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報實(shí)務(wù)（1） 04月01日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
2024年申報表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報實(shí)務(wù)（2） 04月07日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
2024年申報表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報實(shí)務(wù)（3） 04月08日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報表填報實(shí)務(wù) 04月14日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（1） 04月15日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（2） 04月21日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（3） 04月22日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（4） 04月28日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（5） 04月29日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（6） 05月06日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（7） 05月12日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（8） 05月13日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（9） 05月19日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（10） 05月21日 11:30-13:00 已結(jié)束 直播回放
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課程資料下載鏈接
第一章 企業(yè)所得稅匯算清繳必備的基礎(chǔ)知識.pdf (會員登錄后可下載)
第二章 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報流程（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第二章 企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作與申報流程（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第三章 2024年申報表變化與基礎(chǔ)信息表、主表填報實(shí)務(wù).pdf (會員登錄后可下載)
第四章 一般企業(yè)收入、成本支出與期間費(fèi)用納稅申報表填報實(shí)務(wù).pdf (會員登錄后可下載)
《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》部分表單及填報說明（2024年修訂）.doc (會員登錄后可下載)
企業(yè)所得稅年度納稅申報表2017版.xls (會員登錄后可下載)
第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（上）.pdf (會員登錄后可下載)
第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例填報實(shí)務(wù)（下）.pdf (會員登錄后可下載)
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金牌財稅講師
金牌培訓(xùn)實(shí)戰(zhàn)派財稅講師、中級會計師?，F(xiàn)任建筑工程企業(yè)財務(wù)經(jīng)理一職，有著10多年多個行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗(yàn)；熟知各個行業(yè)賬務(wù)處理；能夠有效的為企業(yè)規(guī)避各項(xiàng)稅收風(fēng)險，提供有效的稅收籌劃方案。齊紅老師結(jié)合自身實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)化成實(shí)用性強(qiáng)的教學(xué)知識與學(xué)員分享，快速幫助不同層次的學(xué)員積累經(jīng)驗(yàn)，講解風(fēng)趣、通俗易懂，廣受學(xué)員好評。
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加載中...
講得非常透徹，之前沒弄懂的聽了老師的課，一下子就通了
課程評價 2025-07-02 18:41:45
老師講的很好,特別細(xì)
課程評價 2025-04-18 15:08:57
老師講的真好！
課程評價 2025-04-06 22:41:13
非常好，實(shí)用
課程評價 2025-04-20 21:30:13