朱 追問

2020-03-11 13:26

高鐵票的稅，怎么填入納稅申報(bào)表的哪個(gè)位置？

maize老師 解答

2020-03-11 13:27

填寫附表2中的8b和第10行這個(gè)

朱 追問

2020-03-11 13:30

1、待認(rèn)證是要勾選認(rèn)證之后才填的嗎？
2、待抵扣是認(rèn)證了，還不需要抵扣，填入哪個(gè)位置的？
3、為什么要入待抵扣，直接入進(jìn)項(xiàng)稅留抵，可以嗎？

maize老師 解答

2020-03-11 13:35

1.是的，2不能做待抵扣，只有輔導(dǎo)期納稅人和按日繳納增值稅這個(gè)納稅人才可以使用這個(gè)，現(xiàn)在你填寫待抵扣，后面稅局不讓抵扣了，要是正常時(shí)期納稅人，那這個(gè)就虧大了，3 那是輔導(dǎo)期，你1月認(rèn)證，需要3月申報(bào)2月稅的時(shí)候才可以抵扣，

朱 追問

2020-03-11 14:14

老師，也就是:待抵扣是輔導(dǎo)期的納稅人專用的。也就是輔導(dǎo)期不能抵扣這個(gè)稅款，過了輔導(dǎo)期，這個(gè)稅款還是能夠抵扣。對(duì)嗎？

maize老師 解答

2020-03-11 14:17

不是，是輔導(dǎo)期是1月認(rèn)證2月抵扣，不是我們一般正常時(shí)期是1月認(rèn)證，對(duì)應(yīng)所屬期1月就抵扣

朱 追問

2020-03-11 14:24

那就是只拖一個(gè)月抵扣，

maize老師 解答

2020-03-11 14:25

是的，這個(gè)是延后一個(gè)月才可以抵扣