賢惠的冬天 追問(wèn)

2020-08-11 09:49

老師您好；上月分錄是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款 然后 支付時(shí) 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款  那么本月收到資金占用費(fèi)專票 分錄怎么做呢？

歐陽(yáng)老師 解答

2020-08-11 09:57

你好，收到專票是才做費(fèi)用的

賢惠的冬天 追問(wèn)

2020-08-11 10:00

因?yàn)橹Ц妒窃谏显掳l(fā)生的 和開票不在同一月份 那我現(xiàn)在這種情況需要怎么補(bǔ)救呢？

歐陽(yáng)老師 解答

2020-08-11 10:27

可以把上月的那筆分錄沖紅，做到這個(gè)月的。

賢惠的冬天 追問(wèn)

2020-08-11 11:22

上月分錄是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款 然后 支付時(shí) 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 這兩組都沖紅！這月做 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 是這樣嘛？老師

歐陽(yáng)老師 解答

2020-08-11 11:28

沖紅上月，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款，
支付時(shí) 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款，這個(gè)是對(duì)的，不用動(dòng)
收到發(fā)票時(shí)做賬，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款

賢惠的冬天 追問(wèn)

2020-08-11 11:39

？？？就是這個(gè)月再一次和上月同樣的分錄??！借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款   那進(jìn)項(xiàng)稅呢？

歐陽(yáng)老師 解答

2020-08-11 11:59

是一樣的，只是時(shí)間應(yīng)該弄到這個(gè)月，費(fèi)用的，進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣的，都做費(fèi)用